Aus wistra 8/2022
Im Bayerischen Landtag wurde nach Geldwäsche-Verdachtsfällen gefragt. Das Staatsministerium des Innern merkt hierzu an (Drucks. 18/22357), dass seit dem 26.6.2017 alleiniger Adressat für die Entgegennahme von Verdachtsmeldungen und sonstigen Informationen im Anwendungsbereich des GwG gem. §§ 27 f. und § 30 GwG die Zentralstelle für Finanztransaktionsuntersuchungen (FIU) ist. Dies umfasse neben Verdachtsmeldungen nach § 43 (Meldungen von Verpflichteten, § 2) und § 44 (Meldungen von Behörden, § 50) GwG insbesondere Mitteilungen von Finanzbehörden nach § 31b AO (vgl. § 30 Abs. 1 Nr. 1 und 2 GwGH). Die FIU analysiere diese und übermittele das Ergebnis sowie alle sachdienlichen Informationen unverzüglich an die zuständigen Strafverfolgungsbehörden, wenn sie feststellt, dass ein Vermögensgegenstand mit Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung oder einer sonstigen Straftat im Zusammenhang steht (§ 32 Abs. 2 S. 1, § 28 Abs. 1 Nr. 2 und 6, § 30 Abs. 2 GwG).
Zuständige Strafverfolgungsbehörde in diesem Sinne ist in Bayern die Gemeinsame Finanzermittlungsgruppe Bayern (Polizei/Zoll) des Landeskriminalamts (BLKA). Bis zum 26.6.2017 war Adressat für die Entgegennahme von Verdachtsmeldungen und sonstigen Informationen unmittelbar das BLKA als Strafverfolgungsbehörde (vgl. § 11 – Verpflichtete, § 2 – und § 14 – Behörden, § 16 – GwG sowie § 31b AO, jeweils i.d.F. bis zum Jahr 2017).
Zum Vorgangsaufkommen:
| 2015 | 4.869 |
| 2016 | 6.321 |
| 2017 | 3.142/669 |
| 2018 | 4.668 |
| 2019 | 3.068 |
| 2020 | 2.008 |
| 2021 | 4.209 |
Aus der Justizgeschäftsstatistik der Staatsanwaltschaften („StA-Statistik“) ergibt sich die Anzahl der eingeleiteten und erledigten Ermittlungsverfahren wegen Geldwäschedelikten nach § 261 StGB in den Jahren 2015 bis 2021 gemäß nachfolgender Übersicht:
| 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | |
| Neuzugänge | 6.149 | 6.511 | 6.097 | 8.200 | 7.928 | 7.777 | 12.337 |
| Erledigte Verfahren | 5.921 | 6.501 | 5.962 | 7.715 | 8.191 | 7.856 | 11.297 |
In wie vielen o.a. Fällen tatsächlich eine Verurteilung wegen eines Delikts nach § 261 StGB erfolgte, kann der Justizgeschäftsstatistik der Gerichte in Straf- und Bußgeldsachen nicht entnommen werden, da Art und Inhalt von gerichtlichen Entscheidungen dort nicht ausgewertet werden.
Interessant ist auch die Zuordnung der Informationsquelle der Verdachtsmeldungen:
| Verdachtsmeldungen nach §§ 11, 14 GwG a.F. 2015 | |
| Kreditinstitute | 4.436 |
| Versicherungsunternehmen | 37 |
| Finanzdienstleistungsinstitute | 271 |
| Investmentaktiengesellschaften | - |
| Finanzunternehmen | 39 |
| Spielbanken | - |
| Behörden i.S.v. § 14 GwG a.F. | 20 |
| Rechtsanwälte | 1 |
| Rechtsbeistände | - |
| Patentanwälte | - |
| Notare | - |
| Wirtschaftsprüfer | 1 |
| Vereidigte Buchprüfer | - |
| Steuerberater | - |
| Steuerbevollmächtigte | - |
| Immobilienmakler | 11 |
| Sonstige Gewerbetreibende | 16 |
| Dienstleister | - |
| Sonstige Informationen | |
| Mitteilungen von Finanzbehörden nach § 31b AO a.F. | 28 |
| Sonstige Hinweise | 9 |
| Gesamtzahl | 4.869 |
| Verdachtsmeldungen nach §§ 11, 14 GwG a.F. im Jahr 2016 | |
| Kreditinstitute | 5.563 |
| Versicherungsunternehmen | 21 |
| Finanzdienstleistungsinstitute | 578 |
| Investmentaktiengesellschaften | - |
| Finanzunternehmen | 47 |
| Spielbanken | 4 |
| Behörden i.S.v. § 14 GwG a.F. | 4 |
| Rechtsanwälte | 1 |
| Rechtsbeistände | - |
| Patentanwälte | - |
| Notare | - |
| Wirtschaftsprüfer | - |
| Vereidigte Buchprüfer | - |
| Steuerberater | 1 |
| Steuerbevollmächtigte | - |
| Immobilienmakler | 6 |
| Sonstige Gewerbetreibende | 39 |
| Dienstleister | - |
| Sonstige Informationen | |
| Mitteilungen von Finanzbehörden nach § 31b AO a.F. | 43 |
| Sonstige Hinweise | 14 |
| Gesamtzahl | 6.321 |
Rechtsanwalt Prof. Dr. Carsten Wegner, Berlin
